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关于简化我市市级财政国库管理制度改革资金单位年终预算结余结转工作流程的通知 京财国库[2005]2324号
2010-04-26阅读次数:40015[ 字体大小:   ]
  市级各国库集中支付改革单位、各区县财政局、区县市拨专款改革单位、中信银行总行营业部、交通银行北京分行、中国建设银行股份有限公司北京市分行、北京银行:
  
  为进一步规范和完善我市市级财政国库管理制度改革,提高年终预算结余资金(以下简称年终结余资金)结转工作效率,方便改革单位用款,根据北京市财政局《关于印发(北京市市级单位财政国库管理制度改革试点预算结余资金处理的有关规定)的通知》 (京财国库[2003]2255号,以下简称《市级单位结余资金处理规定》)和《关于加强我市市级财政国库管理制度改革资金年终对账工作管理有关问题的通知》(京财国库[2005]2251号,以下简称《加强市级改革资金年终对账工作通知》)规定,结合我市市级国库集中支付改革扩大情况及年终结余资金结转工作中的问题,经研究,现对我市市级财政国库管理制度改革资金年终结余结转申报、确认工作进行简化并就有关问题补充规定如下。请遵照执行。
  
  一、简化并规范申报、确认内容
  
  取消《北京市市级财政国库管理制度改革单位xxxx年年终结余资金申报核定表》(附件l,以下简称《市级改革单位年终结余申报核定表》)中“用款计划数”和“授权支付额度结余数”;同时,根据市拨专款改革情况,增加《北京市市拨专款市级财政直接支付改革区县xxxx年年终结余资金申报核定汇总表》(附件2,以下简称《市拨专款区县年终结余申报核定汇总表》)和《北京市市拨专款市级财政直接支付改革区县单位xxxx年年终结余资金申报核定表》(附件3,以下简称《市拨专款区县单位年终结余申报核定表》),对市级国库集中支付改革单位(以下简称市级单位)和区县市拨专款改革单位(以下简称区县单位)年终结余资金申报、确认工作实行分别管理。
  
  二、减少手工签名实行网上确认、签字
  
  (一)年终授权支付额度注销工作实行网上确认、签字。当年12月31日市财政局国库处(支付中心)审核、开具《财政授权支付汇总清算额度注销通知单》和《财政授权支付额度注销通知单》等工作时,不再实行手工签名办法,改为由市财政局国库处(支付中心)相关人员在市财政局国库集中支付信息管理系统上(以下简称“网上”)审核并确认、签字,经国库处(支付中心)加盖印章后,分别提供中国人民银行营业管理部(或预算外资金财政专户银行)和预算单位零余额账户代理银行。
  
  (二)取消年终结余申报核定工作手工签名环节。改革单位年终结余申报核定工作仍按照《市级单位结余资金处理规定》执行,但申报、确认过程中相关人员不再进行手工签名,一律改为网上确认、签字。
  
  l、市级单位年终对账工作结束后,经确认网上自动生成《市级改革单位年终结余申报核定表》,相关人员审核无误并在网上确认、签字后于当日按规定网上逐级汇总报送市财政局国库处(支付中心);市财政局国库处(支付中心)审核后进行网上确认、签字并于4个工作日内传送市财政局主管部门预算处(以下简称部门处);部门处相关人员审核无误并经网上确认、签字后于2个工作日内回传国库处(支付中心),由国库处(支付中心)回传市级单位。市级单位收到国库处(支付中心)网上回传的经有关人员签字的核定表电子信息后,于2个工作日内对《市级改革单位年终结余申报核定表》进行打印、签章,并将签章后的纸质核定表一式两份报市财政局国库处(支付中心)和部门处,市财政局部门处据此按《市级单位结余资金处理规定》对年终结余资金进行结转批复。凡未报送纸质核定表的,不予办理批复。
  
  2、区县单位年终结余申报核定工作由区县财政局按规定自行组织并比照市级单位做法执行,但年终结余结转批复工作实行市财政局按区县单位批复区县财政局,再由区县财政局转批区县单位的办法。即由区县单位年终对账后,经确认自动生成《市拨专款区县单位年终结余申报核定表》,网上审核、确认签字后于当日传送区县财政局;区县财政局依据与市财政局对账结果,按照区县单位报送的《市拨专款区县单位年终结余申报核定表》,经确认网上自动生成《市拨专款区县年终结余申报核定汇总表》,相关人员网上审核并确认、签字后于2个工作日内网上报送市财政局国库处(支付中心);市财政局国库处(支付中心)网上审核并确认、签字后于4个工作日内传送市财政局部门处;部门处相关人员审核并在网上确认、签字后于2个工作日内回传国库处(支付中心),由国库处(支付中心)回传区县财政局。
  
  区县财政局收到国库处(支付中心)网上回传的核定表电子信息后,于2个工作日内对《市拨专款区县年终结余申报核定汇总表》进行打印、签章,并将签章后的纸质核定表一式两份报市财政局国库处(支付中心)和部门处。市财政局部门据此比照《市级单位结余资金处理规定》和统一文件格式,对区县财政局批复年终结转资金。区县财政局根据市财政局批复的结转文件及有关规定专批区县单位。
  
  三、减少审核环节和核定表留存联次
  
  1、合并相同审核环节。市财政局国库处、支付中心不再实行分别审核,将5个审核环节合并减少为国库处(支付中心)审核及会计部门2个环节。
  
  2、调整《市拨专款区县单位年终结余申报核定表》留存联次。取消预算处留存联,将国库处(支付中心)留存联合并为1联。调整后一式三联,市财政局部门处、国库处(支付中心)、预算单位各留存一联。
  
  四、年终结转申报、确认工作要求
  1、切实做好年终对账工作。年终对账工作是做好年终节余资金结转的重要基础性工作。市级单位、区县财政局及区县单位均应按照市财政局《加强市级改革资金年终对账工作通知》规定的对账时间及内容做好与市财政局及代理银行的年终对账工作,确保各项预算收支数据的准确无误和年终结余资金结转工作的顺利进行。
  2、严格按规定时间申报、确认。年终结余结转工作涉及单位多、环节多、数据多,各市级单位及主管部门、区县财政局及区县单位必须严格按照市财政局规定的时间及要求,在认真审核的基础上,按时完成年终结余资金结转的网上申报、审核、确认、签字及纸质核定表的打印、签章工作。
  3、加强领导与管理。各部门、各区县财政局应加强所属基层改革单位年终结余结转工作的领导,充分发挥应有的职能作用,切实采取有效措施,加强本部门、本区县的网络维护与管理,提高所属基层单位相关人员的业务素质,指导并督促所属基层单位配合财政部门按要求做好年终结余资金结转申报、确认及相关管理工作,保证结转资金的及时使用和各项工作的正常开展。
  五、本《通知》自发布之日起施行。
  附件l:《北京市市级财政国库管理制度改革单位xxxx年年终结余资金申报核定表》
  附件2:《北京市市拨专款市级财政直接支付改革区县xxxx年年终结余资金申报核定汇总表》
  附件3:《北京市市拨专款市级财政直接支付改革区县单位xxxx年年终结余资金申报核定表》
  
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