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北京市地方税务局2013年度部门决算公开
2014-08-21阅读次数:7113[ 字体大小:   ]
  一、部门基本情况
  根据国务院在我国实施分税制财政体制及组建中央和地方两个税务机构的总体部署,北京市地方税务局于1994年8月15日正式成立。北京市地方税务局是主管本市地方税收工作的市政府直属机构,业务上接受国家税务总局的指导。
  (一)部门职责
  1.贯彻执行国家关于地方税收工作方面的法律、法规、规章和政策,起草国家法律法规授权的本市地方税收方面的地方性法规草案、政府规章草案;会同市财政部门制定贯彻落实国家税收政策和措施的实施办法,并监督检查执行情况;负责对税收法律法规在本市执行中的征管和一般性问题进行解释。
  2.根据国家税务总局和市政府确定的预算收入计划指标,负责编报本市地方税收收入中长期规划和年度计划,组织实施并监督检查执行情况;开展税源调查,加强地方税收收入的分析预测,定期向市政府报告地方税收收入分析情况。
  3.负责本市涉及税收的重大经济政策的调查研究工作,提出运用税收手段进行经济调节的政策建议。
  4.承担组织实施本市营业税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、城镇土地使用税、城市维护建设税、房产税、车船税、资源税、印花税、契税、耕地占用税、固定资产投资方向调节税、文化事业建设费、教育费附加、外商投资企业土地使用费、残疾人就业保障金(代征)及地方税收的滞补罚收入等的征收管理责任(不包括已明确由北京市国家税务局负责征收的地方税部分),力争税款应收尽收。
  5.负责规划和组织实施本市地方税收纳税服务体系建设,贯彻执行国家纳税服务管理制度和纳税人权益保障制度,制定本市贯彻落实办法并组织实施,规范纳税服务行为,保护纳税人合法权益,履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务,组织实施税收宣传、税收政策法规咨询和辅导等纳税服务工作。
  6.监督检查本市各纳税人依法履行纳税义务的情况,并对各种涉税违法、违规行为依法进行行政处罚。
  7.负责本市地方税收管理信息化建设工作,组织制定税收信息化建设规划、管理制度及相关技术标准并组织实施,实现与相关部门信息共享和税收管理工作现代化,保障税收信息安全;负责本系统内部审计工作。
  8.承办市政府和国家税务总局交办的其他事项。
  (二)部门决算单位构成
  纳入2013年度部门决算汇编范围的独立核算单位(以下简称“单位”)共8个,分别为北京市地方税务局市局本级、北京市地方税务局直属税务分局(现更名为北京市地方税务局第一直属税务分局)、北京市地方税务局开发区分局、北京市地方税务局西站分局(现更名为北京市地方税务局第二直属税务分局)、北京市地方税务局第一稽查局、北京市地方税务局第二稽查局、北京市地方税务局第一直属分局(现更名为北京市地方税务局第三稽查局)、北京市地方税务局干部培训中心。
  二、2013年收入支出决算总体情况说明
  2013年度收入总计293,398.76万元,其中:本年收入267,001.9万元,上年结转和结余26,396.86万元。
  2013年度支出总计293,398.76万元,其中:本年支出237,969.21万元,年末结转和结余55,429.55万元。
  三、2013年度收入决算情况说明
  2013年度本年收入合计267,001.9万元,具体情况如下:
  (一)财政拨款收入264,942.65万元,占本年收入合计的 99.22%。收入情况:其中“一般公共服务”222,565.46万元,“社会保障和就业”1,028.85万元,“医疗卫生”1,348.34万元,“其他支出”40,000万元。
  (二)经营收入1,250.58万元,占本年收入合计的0.47%。收入情况:其中“一般公共服务”  1,250.58万元。
  (三)其他收入808.67万元,占本年收入合计的0.31%。收入情况:其中“一般公共服务”808.67万元。
  四、2013年度支出决算情况说明
  2013年度本年支出合计237,969.21万元,具体情况如下:
  (一)基本支出18,730.44万元,占本年支出合计的7.86%。主要用于人员支出、商品和服务支出。
  (二)项目支出217,988.19万元,占本年支出合计的 91.61%。主要用于税务办案工作、税务登记证及发票管理、“三代”手续费、税务宣传、协税护税、信息化管理、其他税收事务等支出。
  (三)经营性支出1,250.58万元,占本年支出合计的0.53%。主要用于干部培训中心经营支出。
  五、2013年度公共预算财政拨款支出决算情况说明
  (一)公共预算财政拨款支出决算总体情况
  2013年度公共预算财政拨款支出236,051.49万元,占本年支出合计的 99.2%。同2013年初部门预算相比,增加109,294.88万元,增长86.23%。主要原因:年中追加“三代”手续费预算资金规模较大影响经费支出规模及结构。
  (二)公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.“一般公共服务支出”2013年度决算233,718.41万元,比2013年年初预算(不包括基本建设资金、部分大额专项资金和中央下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金,下同)增加109,206.46万元,增长87.71%。其中:“税收事务”2013  年度决算233,718.41万元,比2013年年初预算增加109,206.46万元,增长87.71%。主要原因:年中追加“三代”手续费预算资金规模较大影响经费支出规模及结构。
  2.“社会保障和就业”2013年度决算1,028.9万元,比2013年年初预算增加132.57万元,增长
  14.79%。其中:“行政事业单位离退休”2013年度决算 1,028.9万元,比 2013年年初预算增加132.57万元,增长14.79%。主要原因:一是新增退休人员;二是按照中央要求,落实离退休人员补贴调整政策,相应增加支出。
  3.“医疗卫生”2013年度决算1,304.18万元,比2013年年初预算减少44.15万元,减少3.28%。其中:“医疗保障”2013年度决算1,304.18万元,比2013年年初预算减少44.15万元,减少3.28%。
  六、2013年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
  本年度无此项支出。
  

北京市地方税务局2013 年度“三公”经费财政拨款支出决算表及说明


  

单位:万元


  
  “三公”经费财政拨款决算 合计 因公出国(境)费用 公务接待费 公务用车购置及运行维护费
合计 公务用车购置费 公务用车运行维护费
2013年预算 1,217.46 325 69.17 823.29 245.2 578.09
2013年决算 1,133.7 285.33 48.59 799.78 241.95 557.83

  注:“三公”经费财政拨款决算数,反映本部门使用当年财政拨款实际支出数和使用上年结转和结余资金实际支出数(包含公共财政预算拨款和政府性基金预算拨款)。
  一、“三公”经费的单位范围
  北京市地方税务局因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费开支单位包括所属7个行政单位。
  二、“三公”经费支出口径
  “三公”经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
  三、“三公”经费财政拨款决算情况说明
  2013年“三公”经费财政拨款决算数1,133.7万元,比2013年“三公”经费财政拨款年初预算1,217.46万元减少83.76万元。其中:
  (一)因公出国(境)费用。2013年决算数285.33万元,比2013年年初预算数325万元减少39.67万元。主要原因:贯彻落实中央、市委市政府及国家税务总局有关厉行勤俭节约相关规定,压缩“三公”经费支出;2013年因公出国(境)费用主要用于出国培训、考察等方面,2013年组织因公出国(境)团组9个、参团26个,共计144人次,人均因公出国(境)费用1.98万元。
  (二)公务接待费。2013年决算数48.59万元,比2013年年初预算数69.17万元减少20.58万元。主要原因:2013年我局根据中央八项规定厉行勤俭节约,尽量减少公务接待费用。2013 年公务接待费主要用于接待外省市及外单位来我局进行税收征管相关考察和调研活动。
  (三)公务用车购置及运行维护费。2013 年决算数799.78万元,比2013年年初预算数823.29万元减少23.51万元。其中,公务用车购置费2013年决算数241.95万元,比2013年年初预算数245.2万元减少3.25万元。2013年购置(更新)16辆,车均购置费 15.12万元。公务用车运行维护费 2013年决算数557.83万元,比2013年年初预算数  578.09万元减少 20.26万元,主要原因:根据中央八项规定,精简会议及用车,相应减少了燃油使用费。2013年实有公务用车189辆,车均运行维护费2.95万元。
  

北京市地方税务局2013 年度行政经费支出情况说明


  一、行政经费支出情况
  2013年本部门行政单位(含参照公务员法管理事业单位)履行一般行政管理职能、维持机关运行,
  用公共财政预算财政拨款开支的行政经费,合计28,748.99万元,比 2012年增加 6,400.82万元,增长28.65%。其中:基本支出14,974.71万元,一般行政管理项目支出13,774.28万元。主要原因:我局信息化建设经费支出增加了6,479.52万元,主要用于为适应税收征管改革新增的全系统信息化建设项目和支付以前年度信息化尾款的支出。
  二、行政经费支出口径
  行政经费由基本支出和一般行政管理项目支出两部分组成:
  (一)基本支出。包括两部分:一是人员经费,具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等(不包括离退休支出,包括离退休人员管理机构的在职人员支出);二是公用经费,具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等。
  (二)一般行政管理项目支出。包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费(包括设备、计算机、车辆等)、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。
  附件:1.公共预算财政拨款支出决算表
     2.收入决算表
     3.收入支出决算总表
     4.支出决算表
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